leasing operacyjny
Leasing operacyjny czy pożyczka leasingowa?
5 października 2020 | Krystian Młyński

LEASING CZY POŻYCZKA LEASINGOWA?

Tym razem postanowiliśmy przyjrzeć się najbardziej popularnym formom finansowania dla firm. Znajdziemy różnice i wskażemy zarówno lepsze jak i gorsze strony każdego z tych rozwiązań. Chcemy aby nasi klienci sami mogli wybrać najlepszą dla siebie formę i zadecydować o jej wykorzystaniu.

Dzisiaj biznes rozwija się dynamicznie, nierzadko wymaga więc elastyczności i zasobów materialnych, które pozwolą szybko reagować na zmieniający się rynek. Zdecydowanie najpopularniejszą formą finansowania środków trwałych jest leasing operacyjny. Pozwala on optymalizować koszty prowadzonej działalności nie angażując całości środków w nabywany przedmiot leasingu. Jednak jest alternatywa dla tego rodzaju finansowania, z której korzysta coraz więcej przedsiębiorców – jest to pożyczka leasingowa. Jakie są między nimi różnice?

RÓŻNICA MIĘDZY POŻYCZKĄ A LEASINGIEM 

Główna różnica polega na tym kto jest właścicielem przedmiotu leasingu. W leasingu operacyjnym przedmiot leasingu jest własnością banku / firmy leasingowej przez cały okres finansowania zaś w pożyczce od początku my jesteśmy właścicielami nabywanego przedmiotu leasingu. Od dnia podpisania umowy środki trwałe, które finansujemy należą do nas podczas gdy w przypadku leasingu stają się naszą własnością dopiero po opłaceniu ostatniej raty wykupu. Możemy wyodrębnić jeszcze leasing finansowy, w którym po zakończonej umowie od razu własność przedmiotu przechodzi na nas, ale w tym artykule skupimy się na najbardziej popularnym leasingu – czyli leasingu operacyjnym.

CO TO POŻYCZKA LEASINGOWA?

Pożyczka leasingowa jest produktem finansowym, który początkowo powstał z myślą o dotacjach unijnych. Zawiłość przepisów w tej materii powodowała wiele utrudnień dla leasingobiorców w kwestii rozliczania otrzymanych środków. Ważną cechą pożyczki jest również fakt, że otrzymanymi środkami można dowolnie dysponować w obrębie zakupionych przedmiotów np. modernizować, wymieniać części itp. W przypadku tradycyjnego leasingu wymagane są zgody finansującego na jakiekolwiek zmiany przedmiotu leasingu.

DLA KOGO LEASING?

Z pewnością dla osób, które szukają optymalnych rozwiązań podatkowych. Chociażby możliwość odliczenia VATu czy wrzucenia w koszty całości raty leasingu (po nowelizacji do 150 000 zł). To dobra propozycja również dla firm, które chcą uzyskać dodatkowe korzyści, które często są oferowane przez firmy leasingowe tj. serwis, opony, ubezpieczenie, assistance. Lecz tu już wchodzimy w temat nieco bardziej obszerny o nazwie full leasing service. O takiej formie pisaliśmy już wcześniej.

WADY POŻYCZKI LEASINGOWEJ

Niewątpliwą wadą pożyczki leasingowej jest natomiast fakt, że obniża nam ona scoring kredytowy, podczas gdy leasing pozbawiony jest tej cechy. Zaletą tego rozwiązania jest natomiast długość zawieranej umowy. W pożyczce leasingowej czas spłacania zadłużenia może wahać się od kilku miesięcy do nawet 10 lat, podczas gdy leasing wymaga minimalnego okresu 24 m-cy z uwagi na konieczność min 40% amortyzacji przedmiotu leasingu w okresie umowy. Dzięki dłuższemu okresowi finansowania możemy lepiej dopasować wysokość oczekiwanej przez nas raty do naszych możliwości. Możemy również nadpłacać kapitał w przypadku dobrej dla nas koniunktury.

WARTOŚĆ RATY?

W leasingu wysokość rat jest z góry określona i większość podmiotów leasingujących będzie wymagała dodatkowych opłat za wcześniejszą spłatę lub nie zgodzi się na nią wcale, wszak musimy pamiętać że oprocentowane są raty pośrednie. Ważnym elementem jest również to, że w przypadku pożyczki leasingowej jak i leasingu finansowego sami dokonujemy odpisów amortyzacyjnych, które stanowią dla nas koszt uzyskania przychodu. W leasingu operacyjnym amortyzacja należy do podmiotu finansującego.

PODATEK VAT

Ostatnią rzeczą na jaką należy zwrócić uwagę jest kwestia podatku VAT. W leasing operacyjnym finansujący dolicza do raty podatek VAT 23%, zaś w leasingu finansowym leasingobiorca płaci cały VAT bez możliwości odliczenia. W pożyczce leasingowej nie płacimy podatku VAT więc kwota netto jest dla nas jednocześnie kwotą brutto. To bardzo dobre rozwiązanie dla firm nie będących VATowcami.

Na powyższym przykładzie postaraliśmy się jak najlepiej opisać różnice pomiędzy formami finansowania. Ostateczna decyzja należy do Ciebie drogi Kliencie, rozważ wszystkie za i przeciw i podejmij racjonalny wybór. Dla każdego z nas w zależności od potrzeb jedno bądź drugie rozwiązanie będzie niosło za sobą zarówno wady i zalety. Pokrótce opisaliśmy różnice, które być może pomogą Ci podjąć właściwą decyzję. 😉

Więcej na temat pożyczki leasingowej znajdziesz tutaj:
Pożyczka leasingowa

Sprawdź nasze oferty leasingu operacyjnego ➡Leasing aut osobowych lub Leasing dostawczych

Zobacz też:

Ubezpieczenie GAP

Ostanie artykuły

stałe stopy procentowe w leasingu
blog

stałe stopy procentowe w leasingu

Podróż autem z psem
blog

jak zaplanować podróż autem z psem

blog

jak zaplanować bezpieczną podróż autem z dzieckiem 

Wykup leasingu na raty
blog

wykup leasingu na raty

Kia Ceed 1.5 T-GDI - spalanie
blog

kia ceed 1.5 T-GDI – spalanie

Pozostałe artykuły

stałe stopy procentowe w leasingu

stałe stopy procentowe w leasingu

Stałe stopy procentowe w leasingu Czym są stopy procentowe, w jaki sposób wpływają na koszt finansowania leasingiem oraz kiedy leasing...

wcześniejsza spłata kredytu samochodowego

wcześniejsza spłata kredytu samochodowego

Wcześniejsza spłata kredytu samochodowego Kredyt samochodowy to nadal bardzo popularna w naszym kraju forma finansowania pojazdów dla osób prywatnych. Dzięki...

auto miejskie

najchętniej kupowane auto miejskie?

najchętniej kupowane auto miejskie, czyli co Polacy kupują do jazdy po miejskich drogach. Będziecie zaskoczeni? Według raportu Instytutu Badań Motoryzacyjnych...

utrata wartości samochodu

utrata wartości samochodu

W tym artykule dowiesz się na czym polega utrata wartości samochodu, na co ma wpływ podczas wyliczenia raty wynajmu oraz...

hyundai tucson

Hyundai Tucson czwartej generacji – światowa premiera

HYUNDAI TUCSON – PREMIERA NOWEJ GENERACJI Z roku na rok auta segmentu SUV zdobywają coraz większą popularność zarówno w Europie...

Najtańszy wynajem długoterminowy

Najtańszy wynajem długoterminowy

NAJTAŃSZY WYNAJEM DŁUGOTERMINOWY Decydując się na wynajem długoterminowy jedni z nas szukają konkretnego auta w jak najniższej racie, inni zaś...

Wynajem długoterminowy używanych aut

Wynajem długoterminowy używanych aut – czy to się opłaca?

WYNAJEM DŁUGOTERMINOWY UŻYWANYCH AUT Wynajem długoterminowy stanowi coraz popularniejszą formę finansowania zarówno wśród firm jak i klientów indywidualnych. Powodem jest...

Leasing Nowa Kia Sportage

leasing nowej kia sportage

Leasing nowej Kia Sportage W tym artykule dowiesz się wszystkiego na temat piątej już odsłony Kia Sportage. Co zmieniło się...

zwrot pojazdu

Zwrot pojazdu po wynajmie długoterminowym – czy to powód do obaw?

ZWROT POJAZDU PO WYNAJMIE DŁUGOTERMINOWYM Decydując się na wynajem długoterminowy na pewno słyszałeś/aś wiele historii o tym, jak to ten...

dołącz do i uzyskaj dostęp do najnowszych ofert przed innymi!
dołącz