LEASING CZY POŻYCZKA LEASINGOWA?

Tym razem postanowiliśmy przyjrzeć się najbardziej popularnym formom finansowania dla firm. Znajdziemy różnice i wskażemy zarówno lepsze jak i gorsze strony każdego z tych rozwiązań. Chcemy aby nasi klienci sami mogli wybrać najlepszą dla siebie formę i zadecydować o jej wykorzystaniu.

Dzisiaj biznes rozwija się dynamicznie, nierzadko wymaga więc elastyczności i zasobów materialnych, które pozwolą szybko reagować na zmieniający się rynek. Zdecydowanie najpopularniejszą formą finansowania środków trwałych jest leasing operacyjny. Pozwala on optymalizować koszty prowadzonej działalności nie angażując całości środków w nabywany przedmiot leasingu. Jednak jest alternatywa dla tego rodzaju finansowania, z której korzysta coraz więcej przedsiębiorców – jest to pożyczka leasingowa. Jakie są między nimi różnice?

RÓŻNICA MIĘDZY POŻYCZKĄ A LEASINGIEM 

Główna różnica polega na tym kto jest właścicielem przedmiotu leasingu. W leasingu operacyjnym przedmiot leasingu jest własnością banku / firmy leasingowej przez cały okres finansowania zaś w pożyczce od początku my jesteśmy właścicielami nabywanego przedmiotu leasingu. Od dnia podpisania umowy środki trwałe, które finansujemy należą do nas podczas gdy w przypadku leasingu stają się naszą własnością dopiero po opłaceniu ostatniej raty wykupu. Możemy wyodrębnić jeszcze leasing finansowy, w którym po zakończonej umowie od razu własność przedmiotu przechodzi na nas, ale w tym artykule skupimy się na najbardziej popularnym leasingu – czyli leasingu operacyjnym.

CO TO POŻYCZKA LEASINGOWA?

Pożyczka leasingowa jest produktem finansowym, który początkowo powstał z myślą o dotacjach unijnych. Zawiłość przepisów w tej materii powodowała wiele utrudnień dla leasingobiorców w kwestii rozliczania otrzymanych środków. Ważną cechą pożyczki jest również fakt, że otrzymanymi środkami można dowolnie dysponować w obrębie zakupionych przedmiotów np. modernizować, wymieniać części itp. W przypadku tradycyjnego leasingu wymagane są zgody finansującego na jakiekolwiek zmiany przedmiotu leasingu.

DLA KOGO LEASING?

Z pewnością dla osób, które szukają optymalnych rozwiązań podatkowych. Chociażby możliwość odliczenia VATu czy wrzucenia w koszty całości raty leasingu (po nowelizacji do 150 000 zł). To dobra propozycja również dla firm, które chcą uzyskać dodatkowe korzyści, które często są oferowane przez firmy leasingowe tj. serwis, opony, ubezpieczenie, assistance. Lecz tu już wchodzimy w temat nieco bardziej obszerny o nazwie full leasing service. O takiej formie pisaliśmy już wcześniej.

WADY POŻYCZKI LEASINGOWEJ

Niewątpliwą wadą pożyczki leasingowej jest natomiast fakt, że obniża nam ona scoring kredytowy, podczas gdy leasing pozbawiony jest tej cechy. Zaletą tego rozwiązania jest natomiast długość zawieranej umowy. W pożyczce leasingowej czas spłacania zadłużenia może wahać się od kilku miesięcy do nawet 10 lat, podczas gdy leasing wymaga minimalnego okresu 24 m-cy z uwagi na konieczność min 40% amortyzacji przedmiotu leasingu w okresie umowy. Dzięki dłuższemu okresowi finansowania możemy lepiej dopasować wysokość oczekiwanej przez nas raty do naszych możliwości. Możemy również nadpłacać kapitał w przypadku dobrej dla nas koniunktury.

WARTOŚĆ RATY?

W leasingu wysokość rat jest z góry określona i większość podmiotów leasingujących będzie wymagała dodatkowych opłat za wcześniejszą spłatę lub nie zgodzi się na nią wcale, wszak musimy pamiętać że oprocentowane są raty pośrednie. Ważnym elementem jest również to, że w przypadku pożyczki leasingowej jak i leasingu finansowego sami dokonujemy odpisów amortyzacyjnych, które stanowią dla nas koszt uzyskania przychodu. W leasingu operacyjnym amortyzacja należy do podmiotu finansującego.

PODATEK VAT

Ostatnią rzeczą na jaką należy zwrócić uwagę jest kwestia podatku VAT. W leasing operacyjnym finansujący dolicza do raty podatek VAT 23%, zaś w leasingu finansowym leasingobiorca płaci cały VAT bez możliwości odliczenia. W pożyczce leasingowej nie płacimy podatku VAT więc kwota netto jest dla nas jednocześnie kwotą brutto. To bardzo dobre rozwiązanie dla firm nie będących VATowcami.

Na powyższym przykładzie postaraliśmy się jak najlepiej opisać różnice pomiędzy formami finansowania. Ostateczna decyzja należy do Ciebie drogi Kliencie, rozważ wszystkie za i przeciw i podejmij racjonalny wybór. Dla każdego z nas w zależności od potrzeb jedno bądź drugie rozwiązanie będzie niosło za sobą zarówno wady i zalety. Pokrótce opisaliśmy różnice, które być może pomogą Ci podjąć właściwą decyzję. 😉

Więcej na temat pożyczki leasingowej znajdziesz tutaj:
Pożyczka leasingowa

Sprawdź nasze oferty leasingu operacyjnego ➡Leasing aut osobowych lub Leasing dostawczych

Zobacz też:

Ubezpieczenie GAP